活用したい！資産形成制度（ＮＩＳＡ編）
ＮＩＳＡとは
ＮＩＳＡとは「少額投資非課税制度」の愛称で、株式や投資信託での運用益（売却益と分配金）が非課税となる制度です。18歳以上の日本国内居住者であれば、いつでも誰でもＮＩＳＡを使って資産運用を始めることが出来ます。
2024年以降のＮＩＳＡ制度
2024年からはＮＩＳＡ制度が変わり、新しく成長投資枠とつみたて投資枠が設けられます。つみたて投資枠での買付は現在のつみたてＮＩＳＡと同様に、同じ投資信託を定期的に一定金額購入する方法に限定されます。新しいＮＩＳＡのポイントを確認しましょう！
（注意点）
18歳以上の日本居住者が対象
銀行・証券会社等で口座開設が可能
その年に利用できるＮＩＳＡ口座は1人１口座
投資枠は、売却して利用金額が減少した場合、翌年以降再利用可能。
ＮＩＳＡ口座を開設する金融機関は年単位で変更可能。ただし、ＮＩＳＡ口座での買付実績がその年に無い場合は年内に金融機関の変更が可能。
ＮＩＳＡで投資可能な金融商品
| 成長投資枠 | つみたて投資枠 |
|---|---|
| 上場株式、 投資信託等＊ |
一定の条件を満たす 投資信託 |
つみたて投資枠で購入可能な投資信託は金融庁が定めた一定の要件を満たした投資信託の内、運用会社が金融庁に届けた商品とされています。いずれの商品も信託報酬が一定未満に抑えられ、信託期間が20年以上等、長期の資産形成に適していると言えます。
つみたて投資枠対象商品のポイント
- 信託期間が無期限または20年以上であること
- 毎月分配型ではないこと
- 運用にかかるコストが一定以下に抑えられていること 等
整理・監理銘柄、信託期間20年未満、毎月分配型およびデリバティブ取引を用いた一定の投資信託等は対象外です。
2023 年10月現在の情報に基づいて作成しております。今後法律改正や制度変更が行われた場合、内容が変更になる可能性があります。
